Не всегда в компании есть специалист, который может разобраться в сложных вопросах, связанных с налогообложением. И этом может привести к проблемам для бизнеса – штрафам, доначислениям, блокировкам счетов и т. д., если в ведении отчетности, подаче деклараций или других действиях будут допущены ошибки. С целью избежания подобных ситуаций существует услуга налогового консультирования бизнеса, которая предлагает помощь предпринимателям в различных вопросах, связанных с налогами. В данной статье мы разберемся с тем, что из себя представляет налоговое консультирование, в каких вопросах оно помогает разобраться, из каких этапов состоит и чем помогает бизнесу.
Какие налоговые вопросы можно решить в рамках консультирования?
Перечень вопросов, которые поможет решить налоговый консультант, очень широк и включает в себя следующие проблемы:
- выбор системы налогообложения – для бизнеса очень важно определиться, с какой системой налогообложения работать. Например, многим предпринимателям больше подойдет одна из упрощенных схем, что позволит платить меньше налогов, упростить ведение бухгалтерского и налогового учета, но вместе с тем и накладывает определенные ограничения на ведение хозяйственной деятельности, например, по количеству наемного персонала, видам деятельности и т. д. Другим же «упрощенка» не подойдет, поскольку ограничения, накладываемые данной системой, неприемлемы и не позволят вести нормальную деятельность. Налоговый консультант подберет оптимальную систему именно для вашего бизнеса;
- оптимизация налогообложения – оптимизировать налоги не означает использовать какие-то мутные схемы, которые могут привести к проблемам с ФНС и правоохранительными органами. Существует целый ряд вполне законных способов, которые позволят облегчить налоговое бремя, при этом не нарушая закон. И бухгалтерское налоговое консультирование подскажет, как именно это сделать в каждом конкретном случае;
- возмещение НДС – с проблемами, связанными с возвратом налога на добавленную стоимость, сталкивались практически все, кто занимался этим вопросом. Во-первых, сложно правильно подготовить все документы, чтобы претендовать на компенсацию, во-вторых, налоговики часто отказывают в возмещении как по реальным, так и по надуманным причинам. Потому лучше вначале проконсультироваться у специалиста, а уже потом подавать заявление на возмещение НДС;
- оспаривание действий/бездействия налогового органа – очень часто можно столкнуться с тем, что права налогоплательщика нарушаются представителями ФНС. Это может быть связано с необоснованными штрафами, налоговыми доначислениями, блокировкой счетов, невыдачей лицензий, затягиванием налоговой проверки и т. д. Консультации со специалистом в налоговой сфере позволят урегулировать подобные спорные вопросы намного проще и быстрее;
- подготовка к налоговой проверке – проверки почти всегда несут для бизнеса негативные последствия, которые выражаются не только в штрафах и других санкциях, но и влияют на ведение деятельности: вынужденные простои, изъятие важных документов и техники, допросы сотрудников не способствуют нормальной бизнес-активности. Но многих проблем можно было бы избежать, если заранее подготовиться к проверке, знать, как себя вести, понимать свои права и границы полномочий проверяющих. Потому, если проверка не за горами, стоит обратиться за консультацией налогового юриста;
- оптимизация бухгалтерского и налогового учета – то, как ведется учет на предприятии, напрямую влияет на возможные проблемы с налоговиками, а также на эффективность хозяйственной деятельности компании. В идеале налоговый и бухгалтерский учет должны занимать минимум времени сотрудников и при этом полностью соответствовать всем нормам законодательства. Налоговые консультации помогут оптимизировать ведение учета, упростить его и повысить эффективность.
Перечисленные выше вопросы – далеко не конечный список того, чем может помочь бизнесу практика налогового консультирования. В принципе, любая проблема, которая связана с налогообложением, может быть решена благодаря помощи налогового юриста.
Какой порядок оказания услуг по налоговому консультированию?
Услуга оказания налоговых консультаций состоит из нескольких этапов, чтобы клиент мог получить максимально квалифицированную помощь. Обычно этапы процесса налогового консультирования включают в себя следующие:
- ознакомление с проблемой – прежде, чем предоставить помощь, эксперту необходимо понять, что именно нужно клиенту, в чем заключается его проблема, какие есть обстоятельства, насколько срочно необходимо урегулировать ситуацию и т. д. Для этого могут понадобиться документы, сведения о компании и т.д.;
- предварительные консультации и поиск оптимального решения – когда проблема ясна, можно переходить к ее решению. Обычно существует несколько путей, и задача консультанта – согласовать с клиентом наиболее подходящий из них. Для этого описываются преимущества и недостатки каждого из способов, их последствия и т. д., после чего заказчик выбирает наиболее подходящий из вариантов;
- помощь в реализации решения – если для урегулирования ситуации требуется помощь юриста, он может принять непосредственное участие в разрешении спора (например, представлять интересы компании в суде, готовить жалобу в ФНС и т.д.). Если участие юриста не требуется, он всё равно может контролировать ход урегулирования и в случае необходимости подсказывать, как правильно действовать.
Кроме того, могут быть и другие этапы налогового консультирования, особенно если проблема сложная и требует серьезного вмешательства. Но зачастую перечисленных выше этапов достаточно, и большинство проблем удаётся успешно решить.
Заключение
Налоговое консультирование – это услуга, которая позволяет бизнесу разобраться в сложных вопросах налогообложения, урегулировать спорные ситуации с ФНС, подготовиться к налоговой проверке или обезопасить себя от претензий со стороны налоговиков. Важно, чтобы помощь оказывал профессиональный юрист, тогда можно рассчитывать на положительный результат.
